Técnico Profesional en Gestión de Cobros y Liquidez en la Empresa

CAMPO DE CONOCIMIENTO 1. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL Y ACTIVIDADES FINANCIERAS

SCORM 1. SISSCORM FINANCIERO ESPAÑOL

El Sistema Financiero

- Características

- Estructura

Evolución del Sistema Financiero

Mercados financieros

- Funciones

- Clasificación

- Principales mercados financieros españoles

Los intermediarios financieros

- Descripción

- Funciones

- Clasificación: bancarios y no bancarios

Activos financieros

- Descripción

- Funciones

- Clasificación

Mercado de productos derivados

- Descripción

- Características

- Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

SCORM 2. PRODUCTOS FINANCIEROS

Definición de producto financiero

Productos Financieros de Inversión

- Renta Variable

- Renta Fija

- Derivados

- Fondos de Inversión

- Estructurados

- Planes de Pensiones

Productos Financieros de Financiación

- Préstamos

- Tarjeta de Crédito

- Descuento Comercial

- Leasing

- Factoring

- Confirming

SCORM 3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA

Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática

- Recibos domiciliados on line

- Preparación de transferencias on line para su posterior firma

- Confección de cheques

- Confección de pagarés

- Confección de remesas de efectos

Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos

- Operaciones de Factoring

- Confirming de clientes

- Gestión de efectos

Cumplimentación de libros registros

- De cheques

- De endosos

- De transferencias

Tarjetas de crédito y de débito

- Identificación de movimientos en tarjetas

- Punteo de movimientos en tarjetas

- Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria

Gestión de tesorería a través de banca on line

- Consulta de extractos

Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

SCORM 4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

El presupuesto de tesorería

- Finalidad del presupuesto

- Características de un presupuesto

- Elaboración de un presupuesto sencillo

- Aprobación del presupuesto

El libro de caja

- El arqueo de caja

- Finalidad

- Procedimiento

- Punteo de movimientos en el libro de Caja

- Cuadre con la contabilidad

- Identificación de las diferencias

El libro de bancos

- Finalidad

- Procedimiento

- Punteo de movimientos bancarios

- Cuadre de cuentas con la contabilidad

- Conciliación en los libros de bancos

SCORM 5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA

Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería

- Ley de Capitalización simple

- Cálculo de interés simple

Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería

- Ley de Capitalización compuesta

- Cálculo de interés compuesto

Descuento simple

- Cálculo del Descuento comercial

- Cálculo del Descuento racional

Cuentas corrientes

- Concepto

- Movimientos

- Procedimiento de liquidación

- Cálculo de intereses

Cuentas de crédito

- Concepto

- Movimientos

- Procedimiento de liquidación

- Cálculo de intereses

Cálculo de comisiones bancarias

SCORM 6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS

Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos

- Telemática

- Presencial

Organismos a los que hay que presentar documentación

- Agencia Tributaria

- Seguridad Social

Presentación de la documentación a través de Internet

- Certificado de usuario

- Plazos para la presentación del pago

- Registro a través de Internet

- Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de - Hacienda y de la Seguridad Social

Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago

Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet

Utilización de Banca on line

CAMPO DE CONOCIMIENTO 2. GESTIÓN DE COBROS Y LIQUIDEZ EN LA EMPRESA

SCORM 7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ

Análisis de la empresa

Rentabilidad económica

Rentabilidad financiera

Apalancamiento financiero

Ratios de liquidez y solvencia

- Ratios de capital corriente

- Significado del ratio de capital corriente

- Ratio de giro del activo corriente

- Índice de solvencia a largo plazo

- Índice de solvencia inmediata: “acid test”

Análisis del endeudamiento de la empresa

- Índice de endeudamiento a largo plazo

- Índice de endeudamiento a corto plazo

- Índice total de endeudamiento

- Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

SCORM 8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

El crédito

Concepto contable del patrimonio empresarial

Inventario y masas patrimoniales

- Clasificación de las masas patrimoniales

- El equilibrio Patrimonial

El departamento de crédito o de gestión de la tesorería

- Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago

- Gestión de la tesorería

El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

SCORM 9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD

La morosidad y su implicación en la empresa

- ¿Qué es la morosidad?

Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito

- Estudio del cliente

- La concesión del crédito al cliente

Marco legislativo de la morosidad

El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial

- Cobro a través de la vía judicial

- Cobro a través de la vía extrajudicial

CAMPO DE CONOCIMIENTO 3. LA NEGOCIACIÓN Y LA COMUNICACIÓN EN LA GESTIÓN DE COBRO

SCORM 10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR

Procesos de información y de comunicación

- La comunicación

Barreras en la comunicación con el cliente

Puntos fuertes y débiles en la comunicación

Elementos del proceso comunicativo

- Estrategias y pautas para una comunicación efectiva

La escucha activa

- Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva

- Signos y señales de escucha

- Componentes actitudinales de la escucha efectiva

- Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva

- Errores en la escucha efectiva

Consecuencias de la comunicación no efectiva

Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago

- Disco rayado

- Banco de niebla

- Libre información

- Aserción negativa

- Interrogación negativa

- Autorrevelación

- Compromiso viable

SCORM 11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES

El papel de la negociación en el cobro de deudas

- Concepto de negociación

Estilos de negociación

Vías para la negociación

- Estrategia

- Las personas

- Tácticas de negociación

Estrategias de negociación

- Estrategia “ganar-ganar”

- Estrategia “ganar-perder”

El desarrollo de la negociación: aspectos

- Lugar de negociación

- Iniciar la negociación

- Claves de la negociación

SCORM 12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN

Negociación con morosos

- Tipología de deudores

- El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación

Formas de contacto con el deudor

- La correspondencia o comunicación escrita

- La llamada telefónica

- La visita personal